費用報銷流程

報銷的前提是報銷人必須取得合法有效的報銷單據(發票)。⑴、報銷發票單位名稱需寫全稱“***”;⑵、項目部租賃房屋需以單位名義簽協議、并需對方開據房屋租賃專用發票;⑶、原則上跨年度發票不允許報銷;⑷、發票內容與報銷單內容一致;⑸、具體項目上發生的費用需填寫對應的項目號、項目名稱;⑹、報銷單上需寫明所附單據數量;⑺、報銷時需將發票分類，按報銷類型分行填列報銷單據，報銷類型主要分為以下幾種：差旅費、業務招待費、交通費、通訊費、會議費(報銷時需附會議通知)等。會議費證明材料應包括：會議時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準、支付憑證等。

【法律依據】

《中華人民共和國公司法》

第十二條公司的經營范圍由公司章程規定，并依法登記。公司可以修改公司章程，改變經營范圍，但是應當辦理變更登記。公司的經營范圍中屬于法律、行政法規規定須經批準的項目，應當依法經過批準。

【溫馨提示】

以上回答，僅為當前信息結合本人對法律的理解做出，請您謹慎進行參考！

如果您對該問題仍有疑問，建議您整理相關信息，同專業人士進行詳細溝通。

公司報銷流程

　一、公司費用報銷流程有哪些

1、費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字；

2、報銷單送本部門負責人復核并簽字；

3、報銷人送報銷單至財務部，由會計審核；

4、經審核無誤的“費用報銷單”送呈總經理審批；

5、出納根據總經理審批后的報銷單支付款項或結清借款。

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二、公司費用報銷內容有哪些

日常費用指日常發生的、經常性的、金額較小的費用類（不含貨款、加工費、工資），該類費用報銷時，一律使用“費用報銷單”進行報銷；“費用報銷單”后附發票（收據）、入庫單、請購單（申請單）、送貨單（此單在購材料、辦公用品、物料消耗品時提供）；“費用報銷單”和附件內容、大小寫金額必須一致，如有不一致者，按最小金額報銷；附件一律用膠水粘貼在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上，不得倒置；

三、費用報銷單填寫及票據粘貼要求

報銷單據填寫應力求整潔美觀，不得隨意涂改；報銷單封面與封面后的托紙必須大小一致，各票據不得突出于封面和托紙之外（票據過大時應按封面大小折疊好）；各票據應均勻貼在報銷單封面后的托紙上，整份報銷單各部分厚度應盡量保持一致；若報銷票據面積大小相同或相似（如車票等），需有層次序列張貼；報銷單據金額、類型相同的（如車票等），應盡量張貼在一塊，并按金額大小排列；報銷票據在粘貼時，確保審核人能夠完全清楚地審閱到報銷金額；報銷單據一律用黑色鋼筆或簽字筆填寫；報銷單各項目應填寫完整，大小寫金額一致，并經部門領導有效批準；有實物的報銷單據須由驗收人驗收后在發票背面簽名確認，需入庫的實物單據應附入庫單。

費用報銷管理流程

財務費用報銷的流程

在一個公司，很多方面都需要財務費用的支出，一旦支出就會牽扯到財務費用的報銷方面。具體的財務費用報銷流程是怎樣的?

在一個公司，很多方面都需要財務費用的支出，一旦支出就會牽扯到財務費用的報銷方面。具體的財務費用報銷流程是怎樣的呢?可參考以下是相關制度：

為加強公司內部管理，保持工作的規律和連貫性，根據實際運行情況特對報銷流程作如下規定：

第一條采購付款報銷流程

1、若有供貨商發票未到而需先付款的，應先填寫采購申請單，注明材料名稱，規格型號，數量，估計價格，金額，運費、供貨單位及付款方式(現金、支票、電匯等)，并由部門主管簽字確認，交相關部門副總經理審核落實，由財務總監審核簽字認可，并由總經理簽字同意，方可向財務部辦理借款手續并支取款項(現金或支票等);

2、采購完成后采購員應在一周內報賬，采購員持有效單據到財務部結算，即必須附有正確及有效的票據來證實支出，收據、發票必須是正本，并加蓋對方公章，復印件、白條將不予受理，采購員采購時應盡可能要求供應商開發票(注：若不能取得收據原件應取得收據傳真并同時注明該傳真件與原件同具法律效力)，交回財務部，以便財務做賬。

第二條借款報銷流程

1、因工作需要向公司暫支借款，需先填寫借款單，借據中需標明借款日期、借款金額、借款用途及借款人本人簽字。其中借款金額大小寫須相符，且借據表面不得涂抹。舊賬未清應先核銷舊賬，否則不可以再借款。

2、借款人將填好的借據交由借款人所屬的部門經理簽字，部門經理需問明借款緣由，確認用途妥當后方可簽字審批。

3、借款人將部門經理簽字后的借據交由財務會計審核后再交相關部門副總經理確認落實，并由財務總監簽字審批，總經理簽字后視為財務部可以支付該款項。

4、財務部出納員看到簽批手續齊全的借據后，方可付款。如有一項簽批手續不全，出納員不予支付。

5、借款人需保證在借款之日起一周內報賬還款(出差人員則在回公司后一周內結清，對于異地出差人員補充借款應填寫借款單，并以傳真的方式發回公司，但必須注明：原件與傳真件同具法律效力，同時必須把前期的費用報銷單據連同借款單一并郵回公司，否則不予報銷并承擔經濟責任，另外對于營銷人員借款參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行，如需延長時限，應提前通知財務部，無理由的延期還款，財務部有權按每逾期1天，扣除報銷總額的5%，超2天10%，依次類推。結算方式：以現金歸還或報銷單抵扣。

第三條日常費用報銷流程

1、因工作需要購買物品，需先填寫采購申請單(辦公用品將由行政部統一在月底統計物品種類、數量，編制月度采購計劃)，經財務總監和總經理審核同意后方可采購;

2、購買物品后需先填寫報銷單(確保提供正規發票等)，經部門經理確認、財務會計審核、財務總監審批，并由總經理簽字同意，方可向出納支取款項。

3、出差人員回公司后，出納應及時提醒、督促報銷。一周內必須完成報銷工作。

報銷內容：按出差管理制度執行。有關請客送禮需預先報請財務總監確認，然后由總經理簽字方能實施。

報銷單填寫：寫明出差時間、報銷內容、金額等，并由部門經理簽字確認。

4、糧繁加工部的臨工工資報銷須在一周之內呈報派工單存根聯和相應的入庫單據，以便會計審核，報銷人員持有主管部門領導簽字確認后的派工單報銷聯于每周五下午4：00后到財務部辦理支付手續。經財務會計審核，財務經理復核，由部門副總經理簽字確認并由財務總監批準落實后上報總經理簽字批準方可支付。

5、日常種子、下角料等運雜費由承運人員持有效單據到財務部經財務會計審核，財務經理簽字落實，并由財務總監簽字確認后上報總經理簽字批準方可付款。

6、報銷人將原始票據(正規發票)粘貼規整后，填制費用報銷單。費用報銷單上需寫明報銷人、報銷日期、報銷人所屬部門、報銷事由、后附單據數量及報銷金額。其中報銷金額大小寫須相符，且費用報銷單表面不得涂抹。

7、填好的費用報銷單需先交由報銷人所屬部門經理審核，部門經理應確認各項費用為應該發生，方可簽字。另外對于營銷人員費用報銷參照《營銷人員薪酬管理辦法及費用管理》執行。

8、部門經理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務部，由財務會計審核簽字并由財務經理簽字確認。財務部審核應本著以下原則：

(1)、審核單據粘貼是否規范，字跡有無涂抹;

(2)、審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據金額相符;

(3)、審核各項費用發生是否切合實際，有無虛報、多報;(參照費用報銷制度)

(4)、審核簽批手續是否齊全。

若以上三條有一項不符合規定，財務部有權將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。

9、財務會計將財務部復核后的費用報銷單，上報相關部門副總經理、財務總監及總經理簽字審批，總經理簽字后視為同意財務部付款。上報時間：每星期二、星期五。

10、會計將簽字審批手續齊全的費用報銷單交至財務部，要求出納員通知報銷人并給予付款。出納員看到審批手續齊全的費用報銷單方可向報銷人付款，同時，報銷人在領款憑證上簽字。如有一項手續不全，出納員不予支付。報銷時間：星期二、星期五下午4：00以后。

11、其他報銷內容和要求參照相關規定。

附則

第四條此制度未涉及事項，暫按總經理的意見核定報銷，之后由財務部對該制度進行補充及完善;

第五條本制度解釋權歸公司財務部。

報銷流程

職工出差后申請報銷的流程如下：

1、出差回公司后填寫費用報銷單，寫明出差時間、出差費用等；

2、提交發票；

3、由部門經理審核、財務部審核、總經理審批后可報銷。

【法律依據】

《中華人民共和國發票管理辦法》第十九條

銷售商品、提供服務以及從事其他經營活動的單位和個人，對外發生經營業務收取款項，收款方應當向付款方開具發票；特殊情況下，由付款方向收款方開具發票。

第二十條

所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。

第二十一條

不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收。

正規財務報銷流程

一、費用報銷流程：費用報銷人報銷申請(填制費用報銷單)，并打印費用明細------報銷人部門負責人(或上級主管)確認簽字------財務主管審核(單據、數據等方面要求)-------公司總經理(或委托授權人)審批(側重真實、合理性等方面負全責)------出納復核并履行付款。上述流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部有關人員有權拒絕付款。

二、費用單據要求：為了強化公司的財務紀律，規避財務風險，原則上公司一切事項報銷的單據均必須取得合法的憑證。合法性的認定以國家財務、稅務等方面的規定為準，具體操作由財務部負責把控落實，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報銷規定的單據財務部門有權拒絕，各級確認、審核、審批人員也不應予簽字。各級簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字，

三、單據整理要求：報銷人在報銷前必須事先整理好各類單據，首先對單據的類別、時間、批次、項目等進行分類，然后按照一定的標準清晰準確的粘帖在報銷單據的后面，并在附件中寫明所附單據的張數。單據數量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。單據分別不清晰，粘帖不規范的財務部門可要求對方改正，不改正的有權予以拒絕受理。

四、預借款的操作要求：公司員工因工作需要事前預借款的，必須填寫借款單或支票使用申請單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，財務人員嚴格控制現金的使用。借款單要由部門負責人、副總或財務主管簽字后出納人員才能放款。在預定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關人員的工資中扣除。

五、報銷金額審批規定：公司為提高工作效率，規定如下：單筆報銷金額或單筆票據報銷金額在2000以下的，按照正常的流程由公司常務副總審批即可，金額超過2000以上的必須要由公司總經理的審批。財務人員操作付款時須掌握好審批金額權限，操作不規范的不得付款。

六、報銷或單據傳遞時效要求：財務人員根據財務作帳的及時性配比性要求掌握好各項報銷的時間，原則上各項單據或費用必須在發生結束后按照正常規定的流程操作。原則上當月發生當月取得并當月報銷(特殊情況除外)，業務人員有及時催收票據的義務。

七、費用報銷的其他規定：公司費用報銷必須真實合法，嚴禁使用白條或其他不合法的憑證，一些特殊情況需要使用替代憑證的，也必須由副總和財務主管的共同認可，同時做到財務操作的安全合法。另外替代憑證要求做到時間合理、摘要明確、金額確定，不能真假混雜，給公司帶來財務風險。

公司費用報銷制度及報銷流程

一、正面回答

費用報銷者自行將報銷附件粘貼于“費用報銷單”后，并按“費用報銷單”上內容填寫完整并在報銷人處簽字；報銷單送本部門負責人復核并簽字。費用報銷流程：費用報銷人報銷申請（填制費用資金支出審批單）；報銷人部門負責人確認簽字；辦公室主任審核（確認是否該報）；財務部門經理審核（單據、數據等方面要求）；公司總經理（或委托授權人）審批（側重真實、合理性等方面負全責）；出納復核并履行付款。

二、分析

公司費用報銷流程為公司各項費用報銷的既定程序，以后各項事務的報銷均需要遵照上述流程操作，否則財務部門有權拒絕付款。

三、公司報銷包括哪些費用?

報銷項目包括招待費、辦公費、差旅費、電費、水費、電話費、租賃費、審計費、咨詢費、無形資產攤銷、維修費、燃油費、運費、郵寄費、保險費、檢驗費、勞務費、其他、銀行手續費、利息收入、利息支出、匯兌損益等。