《新巴塞爾協(xié)議》的三大支柱是什么？

新巴塞爾協(xié)議三大支柱

新資本協(xié)議的三大支柱，即最低資本要求、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束。

①第一大支柱：最低資本要求。最低資本充足率要求仍然是新資本協(xié)議的重點。該部分涉及與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險以及操作風(fēng)險有關(guān)的最低總資本要求的計算問題。最低資本要求由三個基本要素構(gòu)成：受規(guī)章限制的資本的定義、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)以及資本對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的最小比率。其中有關(guān)資本的定義和8％的最低資本比率，沒有發(fā)生變化。但對風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計算問題，新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步考慮了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于由信用風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，再加上根據(jù)市場風(fēng)險和操作風(fēng)險計算出來的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

②第二大支柱：監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查。監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，是為了確保各銀行建立起合理有效的內(nèi)部評估程序，用于判斷其面臨的風(fēng)險狀況，并以此為基礎(chǔ)對其資本是否充足做出評估。監(jiān)管當(dāng)局要對銀行的風(fēng)險管理和化解狀況、不同風(fēng)險間相互關(guān)系的處理情況、所處市場的性質(zhì)、收益的有效性和可靠性等因素進(jìn)行監(jiān)督檢查，以全面判斷該銀行的資本是否充足。在實施監(jiān)管的過程中，應(yīng)當(dāng)遵循如下四項原則：其一，銀行應(yīng)當(dāng)具備與其風(fēng)險相適應(yīng)的評估總量資本的一整套程序，以及維持資本水平的戰(zhàn)略。其二，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)當(dāng)檢查和評價銀行內(nèi)部資本充足率的評估情況及其戰(zhàn)略，以及銀行監(jiān)測和確保滿足監(jiān)管資本比率的能力；若對最終結(jié)果不滿意，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)采取適當(dāng)?shù)谋M管措施。其三，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)希望銀行的資本高于最低資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)比率，并應(yīng)有能力要求銀行持有高于最低標(biāo)準(zhǔn)的資本。其四，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)爭取及早干預(yù)，從而避免銀行的資本低于抵御風(fēng)險所需的最低水平；如果得不到保護(hù)或恢復(fù)則需迅速采取補(bǔ)救措施。

③第三大支柱：市場約束。市場約束的核心是信息披露。市場約束的有效性，直接取決于信息披露制度的健全程度。只有建立健全的銀行業(yè)信息披露制度，各市場參與者才可能估計銀行的風(fēng)險管理狀況和清償能力。新協(xié)議指出，市場紀(jì)律具有強(qiáng)化資本監(jiān)管、提高金融體系安全性和穩(wěn)定性的潛在作用，并在應(yīng)用范圍、資本構(gòu)成、風(fēng)險披露的評估和管理過程以及資本充足率等四個方面提出了定性和定量的信息披露要求。對于一般銀行，要求每半年進(jìn)行一次信息披露；而對那些在金融市場上活躍的大型銀行，要求它們每季度進(jìn)行一次信息披露；對于市場風(fēng)險，在每次重大事件發(fā)生之后都要進(jìn)行相關(guān)的信息披露。

《巴塞爾協(xié)議1》將資本劃分哪幾類,且其具體內(nèi)容及作用是什么？

第一個層次是核心資本，要求銀行資本至少50%由實收資本和稅后留利提取的公積構(gòu)成。第二層是二級資本，其最大金額可以等于核心資本。二級資本由未披露準(zhǔn)備金、重估準(zhǔn)備金、一般準(zhǔn)備金(一般壞賬準(zhǔn)備)、債務(wù)性質(zhì)的資本工具、長期次級債和資本扣除組成。

拓展資料

1、巴塞爾協(xié)議是巴塞爾委員會制定的全球主要銀行資本和風(fēng)險監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。巴塞爾委員會由各國銀行監(jiān)管當(dāng)局組成，是國際清算銀行的四個常設(shè)委員會之一。巴塞爾委員會公布的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的資本要求被稱為基于風(fēng)險的資本要求。1988年7月，第一個標(biāo)準(zhǔn)文件發(fā)布，名為《1988年資本一致性政策》，又稱《巴塞爾協(xié)議》。主要目的是建立最低資本要求，防止信用風(fēng)險。1996年，對《巴塞爾協(xié)議》進(jìn)行了修訂，擴(kuò)大了范圍，納入了基于市場風(fēng)險的基于風(fēng)險的資本要求。1998年，巴塞爾委員會討論了操作風(fēng)險作為潛在金融風(fēng)險的重要性，并于2001年發(fā)布了許多解決操作風(fēng)險的標(biāo)準(zhǔn)和報告。2004年6月，新的資本要求標(biāo)準(zhǔn)出臺，被稱為“巴塞爾協(xié)議”。其目的是通過引入與銀行面臨的風(fēng)險更一致的基于風(fēng)險的資本要求來改善新巴塞爾協(xié)議。

2、巴塞爾協(xié)議鼓勵銀行不僅要識別當(dāng)前的風(fēng)險，還要識別未來的風(fēng)險，并完善現(xiàn)有的風(fēng)險管理體系來管理這些風(fēng)險，即巴塞爾協(xié)議力求建立更具前瞻性的資本監(jiān)管方法。巴塞爾協(xié)議的三大支柱包括:最低風(fēng)險資本要求、資本充足率監(jiān)管和內(nèi)部評價過程的市場監(jiān)管。巴塞爾委員會是在1974年由十國集團(tuán)中央銀行行長倡議成立的，其成員包括十國集團(tuán)中央銀行和銀行監(jiān)管部門的代表。巴塞爾委員會自成立以來，制定了一系列重要的銀行監(jiān)管法規(guī)，如1983年的《銀行境外機(jī)構(gòu)監(jiān)管原則》(又稱《巴塞爾協(xié)議》)和1988年的《巴塞爾協(xié)議》。這些規(guī)定沒有法律約束力，但十國集團(tuán)監(jiān)管機(jī)構(gòu)一致同意在規(guī)定時間內(nèi)執(zhí)行。經(jīng)過一段時間的測試，鑒于其合理性、科學(xué)性和可操作性，許多非G-10監(jiān)管機(jī)構(gòu)自愿遵守了《巴塞爾協(xié)議》和《資本協(xié)議》，尤其是國際金融參與度高的國家。1997年，有效銀行監(jiān)管核心原則的出現(xiàn)是巴塞爾委員會歷史上的又一件大事。核心原則由巴塞爾委員會和一些非十國集團(tuán)國家共同起草，得到了世界各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的普遍認(rèn)可，構(gòu)成了國際社會普遍認(rèn)可的銀行監(jiān)管國際標(biāo)準(zhǔn)。到目前為止，雖然巴塞爾委員會不是嚴(yán)格意義上的國際銀行監(jiān)管組織，但它實際上已經(jīng)成為國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的制定者。

3、2002年10月1日，巴塞爾委員會發(fā)布了最新版本的《資本協(xié)議》修訂提案，并啟動了新一輪調(diào)查(第三次量化影響衡量，QIS3)，評估該提案對全球銀行最低資本要求可能產(chǎn)生的影響。從1975年9月第一個巴塞爾協(xié)議，到1999年6月新巴塞爾資本協(xié)議(或稱“新巴塞爾協(xié)議”)初稿，再到2006年新巴塞爾協(xié)議正式實施，時間跨度長達(dá)30年。幾十年來，巴塞爾協(xié)議的內(nèi)容不斷豐富，其所體現(xiàn)的監(jiān)管思想也不斷深化。

巴塞爾協(xié)議一二三的主要內(nèi)容？

巴塞爾協(xié)議一二三由三大支柱組成:一是最低資本要求;二是監(jiān)管當(dāng)局對資本充足率的監(jiān)督檢查;三是銀行業(yè)必須滿足的信息披露要求。

1988 年巴塞爾協(xié)議全稱為《統(tǒng)一資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議》，其目的是通過規(guī)定銀行資本充 足率，減少各國規(guī)定的資本數(shù)量差異，加強(qiáng)對銀行資本及風(fēng)險資產(chǎn)的監(jiān)管，消除銀行間的不公平競爭 1988 年巴塞爾協(xié)議基本內(nèi)容由四方面組成：

1、資本的組成。巴塞爾委員會認(rèn)為銀行資本分為兩級。第一級是核心資本，要求銀行資本中至少 有 50%是實收資本及從稅后利潤保留中提取的公開儲備所組成。第二級是附屬資本，其最高額可等同于 核心資本額。附屬資本由未公開的儲備、重估儲備、普通準(zhǔn)備金（普通呆賬準(zhǔn)備金)、帶有債務(wù)性質(zhì)的 資本工具、長期次級債務(wù)和資本扣除部分組成。

2、風(fēng)險加權(quán)制。巴塞爾協(xié)議確定了風(fēng)險加權(quán)制，即根據(jù)不用資產(chǎn)的風(fēng)險程度確定相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)重， 計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額：一是確定資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)數(shù)，即將不用資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)確定為五個 檔次：分別為 0、10、20、50、100。二是確定表外項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)。確定了1、20、50、100 四個檔次 的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，以此再與資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)與該項業(yè)務(wù)對應(yīng)項目的風(fēng)險權(quán)數(shù)相乘，作為表外項目的風(fēng)險權(quán) 數(shù)。

3、目標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比率。總資本與加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)之比為 8%（其中核心資本部分至少為 4%)。銀行資本充 足率=總資本/加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)

4、過渡期和實施安排。過渡期從協(xié)議發(fā)布起至 1992 年底止，到 1992 年底，所有從事大額跨境業(yè) 務(wù)的銀行資本金要達(dá)到 8%的要求。

1988 年巴塞爾協(xié)議主要有三大特點：一是確立了全球統(tǒng)一的銀行風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)；二是突出強(qiáng)調(diào)了資 本充足率標(biāo)準(zhǔn)的意義。通過強(qiáng)調(diào)資本充足率,促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉(zhuǎn)向資本、資產(chǎn)質(zhì)量等因素； 三是受 70 年代發(fā)展中國家債務(wù)危機(jī)的影響，強(qiáng)調(diào)國家風(fēng)險對銀行信用風(fēng)險的重要作用，明確規(guī)定不同 國家的授信風(fēng)險權(quán)重比例存在差異。

新巴塞爾協(xié)議三大支柱的介紹

新巴塞爾協(xié)議三大支柱即最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。《巴塞爾新資本協(xié)議》對于統(tǒng)一銀行業(yè)的資本及其計量標(biāo)準(zhǔn)作出了卓有成效的努力，在信用風(fēng)險和市場風(fēng)險的基礎(chǔ)上，新增了對操作風(fēng)險的資本要求；在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定，形成了資本監(jiān)管的“三大支柱”。

新巴塞爾協(xié)議的三大支柱優(yōu)缺點

新巴塞爾資本協(xié)定強(qiáng)調(diào)的三大支柱：

1、最低資本要求（Minimum Capital Requirements）：即最低資本充足率達(dá)到8%，而銀行的核心資本的充足率應(yīng)為4%。目的是使銀行對風(fēng)險更敏感，使其運(yùn)作更有效。

其中信用風(fēng)險資本計提包括：

? 標(biāo)準(zhǔn)法

? 基礎(chǔ)內(nèi)部評等法

? 進(jìn)階內(nèi)部評等法

2、監(jiān)察審理程序（Supervisory Review Process）：監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對其提出改進(jìn)的方案。

3、市場制約機(jī)能，即市場自律（Market Discipline）：要求銀行提高信息的透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。

關(guān)于第一個支柱，即銀行的最低資本金的問題。在新框架中，委員會認(rèn)為“壓倒一切的目標(biāo)是促進(jìn)國際金融體系的安全與穩(wěn)健”，而充足的資本水平被認(rèn)為是服務(wù)于這一目標(biāo)的中心因素。因此，對資本充足比率提出最低要求仍然是新框架的基礎(chǔ)，被稱為第一大支柱。1988年的巴塞爾協(xié)議首次提出了關(guān)于銀行資本充足率的概念，這使銀行的監(jiān)管者對各商業(yè)銀行的資本有了一個衡量的標(biāo)準(zhǔn)。這對全球100多個協(xié)議成員國來說，是很成功的，通過這個標(biāo)準(zhǔn)反映出了各商業(yè)銀行的資本狀況。但是它也有不足的地方。具體來說，就是簡化了信用風(fēng)險的判斷。各銀行根據(jù)自身的商業(yè)貸款量決定自身的資本量，卻忽視了償債人的資本量。同時，以前的協(xié)議對信用風(fēng)險的劃分不細(xì)，而實際世界不同資本量所面臨的風(fēng)險是不一樣的。銀行近年來在金融創(chuàng)新、控制資本方面的努力也受到了舊協(xié)議的限制。新協(xié)議對此增加了兩個方面的要求。第一是要求各銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險評估機(jī)制，特別是大的銀行，要求他們運(yùn)用自己的內(nèi)部評級系統(tǒng)，決定自己對資本的需求。但這一定要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下進(jìn)行。目前有些銀行已經(jīng)做到了這一點，但更多的銀行并沒有類似的體制。另外，委員會提出了一個統(tǒng)一的方案，即“標(biāo)準(zhǔn)化方案”，建議各銀行借用外部評級機(jī)構(gòu)特別是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對貸款企業(yè)進(jìn)行評級，根據(jù)評級決定銀行面臨的風(fēng)險有多大，并為此準(zhǔn)備多少的風(fēng)險準(zhǔn)備金。一些企業(yè)在貸款時，由于沒有經(jīng)過擔(dān)保和抵押，在發(fā)生財務(wù)危機(jī)時會在還款方面發(fā)生困難。通過評級銀行可以降低自己的風(fēng)險，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。資本充足率仍將是國際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。新協(xié)議進(jìn)一步明確了資本金的重要地位。

第二個支柱是加大對銀行監(jiān)管的力度，監(jiān)管約束第一次被納入資本框架之中，其基本原則是要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)銀行的風(fēng)險狀況和外部經(jīng)營環(huán)境，要求銀行保持高于最低水平的資本充足率，對銀行的資本充足率有嚴(yán)格的控制，確保銀行有嚴(yán)格的內(nèi)部體制，有效管理自己的資本需求。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險的大小，建立起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評價機(jī)制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時監(jiān)管者有責(zé)任為銀行提供每個單獨項目的監(jiān)管。監(jiān)管者的責(zé)任包括決定銀行管理者和董事會是否有能力決定自己的資本需求，是否對不同的風(fēng)險有不同的應(yīng)對方法。監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)對銀行資本下滑的情況及早進(jìn)行干預(yù)。

第三個支柱是市場對銀行業(yè)的約束。新框架第一次引入了市場約束機(jī)制，讓市場力量來促使銀行穩(wěn)健、高效地經(jīng)營以及保持充足的資本水平。新框架指出，穩(wěn)健的、經(jīng)營良好的銀行可以以更為有利的價格和條件從投資者、債權(quán)人、存款人及其他交易對手那里獲得資金，而風(fēng)險程度高的銀行在市場中則處于不利地位，它們必須支付更高的風(fēng)險溢價、提供額外的擔(dān)保或采取其他安全措施。市場的獎懲機(jī)制有利于促使銀行更有效地分配資金和控制風(fēng)險。新的巴塞爾協(xié)議要求市場對金融體系的安全進(jìn)行監(jiān)管，要求銀行及時披露信息。加大透明度，也就是要求銀行提供及時、可靠、全面、準(zhǔn)確的信息，以便市場參與者據(jù)此做出判斷。新框架指出，銀行應(yīng)及時公開披露包括資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險敞口、資本充足比率、對資本的內(nèi)部評價機(jī)制以及風(fēng)險管理戰(zhàn)略等在內(nèi)的信息，披露的頻率為至少一年一次。委員會還將于1999年底之前公布有關(guān)信息披露的指導(dǎo)文件。通過新的巴塞爾框架協(xié)議，市場能夠?qū)︺y行的約束更加有利。