差旅費包括哪些內容？

差旅管理公司提供機票、酒店、火車票、用車、簽證、保險全品類供應鏈資源，預訂機票/火車票酒店，還可以多渠道預訂。另外，員工出差不需要自己墊資，提高員工的滿意度，還可以給與一個比較劃算的價格，為公司節省開支。

大唐商旅可以讓企業員工一站式完成酒店、機票、火車、用車等出行需求，企業支付無需報銷，費用管控為企業節省開支，員工提供便利。

住宿費和差旅費的區別？

區別主要有：

第一、二者概念所涵蓋的范圍不同：住宿費是出差過程中所發生在居住方面的費用支出，差旅費主要包括出差過程中所發生的餐補、交通等方面的支出。

第二、確定費用預算時金額有明顯差別：由于后者包括前者，所以費用預算總額后者要大于前者等等。

機關事業單位差旅費報銷標準是怎么樣的？

我們大家可能都有被派出去出差的情況，但很多人出了一次差之后，就不太愿意再去出差。這主要的原因不僅是因為出差辛苦，還因為差旅費報銷的問題。有些人不太懂差旅費的報銷標準，不是超了標準，就是忘了一些手續，導致出一趟差，不僅辛苦漂泊，還得搭上一些差旅費。這樣的事在機關事業單位尤其多，了解差旅費的報銷標準十分重要。下面我們就來詳細介紹一下機關事業單位差旅費報銷相關情況。

一、差旅費的定義。差旅費，通常是指單位工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等等。

二、差旅費標準的制定原則。1、從嚴控制出差人數和天數。

2、嚴禁無實質內容，無明確公務目的的差旅活動。

3、按照分地區、分級別、分項目的原則制定。

4、根據經濟社會發展、物價及消費水平動態調整。

三、差旅費中各項費用的標準。對于企業來說，只要符合企業內部財務管理規定，制定什么樣的標準都由企業說了算，也無法有統一的標準。但機關事業單位基本上都是有統一的標準，即使不同，也是大同小異，會在標準中注明。

1、城市間交通費的標準。城市間交通費一般是指工作人員因公到常駐地以外的地區出差，乘坐火車、輪船、飛機等交通工具所產生的費用。

對城市間交通費，是按照出差人員 職務和級別有不同的規定。其中，省級及相當職務的人員，可以乘坐火車軟席、高鐵或動車商務座、全列軟席列車一等軟座，輪船一等艙，飛機頭等艙；廳級及相當職務人員，可以乘坐火車軟席、高鐵或動車一等座、全列軟席列車一等軟座，輪船二等艙，飛機經濟艙；其余人員可以乘坐火車硬席、高鐵或動車一等座、全列軟席列車一等軟座，輪船三等艙，飛機經濟艙。

2、住宿費標準。住宿費是指單位工作人員因公出差期間入住賓館、招待所等而發生的房租費用。

省級及相當職務的人員可以做普通套件，廳級及以下人員住單間或者標準間。出差人員應當在職務級別對應的住宿費標準限額內，選擇安全、經濟、便捷的賓館住宿。

住宿費的標準限額，依據地方略有差別，其中北京、深圳、海南、西藏、青海等地最高，但其他地方與這個差距也在50元以內。省級人員最高住宿標準為800元；廳級人員最高住宿標準為500元；其他人員住宿標準最高為350元。

3、伙食補助費標準?；锸逞a助費是指對工作人員在因公出差期間給予的伙食補助費用。

現在出差人員的伙食補助基本上不再實報實銷，而是按照出差自然天數計算，按規定標準包干。

無論什么級別的人員，出差到一般地方的伙食補助費都是100元/天；有些偏遠的地方如西藏、青海、新疆等地，伙食補助費標準可以120元/天。

4、市內交通費標準。市內交通費是指工作人員因公出差期間發生的出差目的地市內交通費用。

市內交通費用也是按照出差自然天數計算，每人每天80元包干。如果派出單位提供交通工具或者由接待單位提供交通工具的，不報銷市內交通費。

出差人員產生的以上差旅費都應在所列標準限額內憑據并按照相關報銷手續報銷。

四、總結。綜上所述，差旅費包含城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等，每種費用根據身份級別都有一定的標準限額或包干。所有出差人員都應該在限額或者包干標準內報銷差旅費，超范圍、超標準的差旅費用不予報銷。

下鄉差旅費標準？

全國并沒有統一的下鄉補助和誤餐補助標準，標準金額及發放方式都是取決于所在地和所在單位的規定。一般情況下，大部分地區和單位下鄉補貼都是一天80元左右。

財政部《中央和國家機關差旅費管理辦法》 ，從2014年1月1日起施行。 該辦法規定的差旅費包括交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。隨之，省市兩級政府也根據該規定及大本地實際制定了本地區的差旅費標準。

省內差旅費報銷標準？

1、差旅費核算的內容：用于出差旅途中的費用支出，包括購買車、船、火車、飛機的票費、住宿費、伙食補助費及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補助出差伙食費就不再報銷外地餐費了，或者報銷餐費就不再補助出差伙食費。

3、至于外地餐券不能計入差旅費中，稅法上并沒有相關的文件規定。

差旅費開支范圍包括：

城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公雜費等。差旅費的證明材料包括：出差人員姓名、地點、時間、任務、支付憑證等。差旅費中列支補助按人均100元1天標準以內。

差旅費標準的制定原則

1、從嚴控制出差人數和天數。

2、嚴禁無實質內容，無明確公務目的的差旅活動。

3、按照分地區、分級別、分項目的原則制定。

4、根據經濟社會發展、物價及消費水平動態調整。

差旅費中各項費用的標準

對于企業來說，只要符合企業內部財務管理規定，制定什么樣的標準都由企業說了算，也無法有統一的標準。

但機關事業單位基本上都有統一的標準，即使不同也是大同小異，會在標準中注明。下面以一般機關事業單位的標準為例說明。

1、城市間交通費：

城市間交通費是指省際、市際出差因搭乘火車、輪船、汽車、飛機等交通工具所產生的費用。

2、住宿費：

住宿費是指出差任運出差期間入住賓館、飯店、招待所等產生的房租費用。

3、伙食補助費：

伙食補助費是指給予工作人員出差期間吃飯費用給予補助的費用。

4、市內交通費：

市內交通費是指出差人員在出差地市內坐公交、地鐵、出租車等所產生的費用。

出差人員市內交通費補助標準一般為每人每天80元，或者出差人員乘坐由接待單位或其他單位提供交通工具的，應向接待單位或其他單位交納相關費用。

5、司機差旅費報銷標準：

司機出差，實行費用包干。到某某市所屬廣某某、某某區、某某區出差，不予補助；到省內其他地區出差每人每天補助45元，到省外地區出差每人每天補助50元。

所在部門要對出差人員的往返時間用派車單做好記錄，按實際出差天數計算差旅費；住宿費、市內交通費、電話費等其它費用不再報銷。

如何報銷出差費用

1、出差結束后提供相關報銷手續，包括出差審批單、機票、車票、住宿費發票等憑證。住宿費、機票支出等按規定用公務卡結算。

2、財務部門審核出差費用開支，對于未經批準出差、超出部分的費用不予報銷。

3、城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據報銷，訂票費、經批準發生的簽轉或退票費、交通意外保險費憑據報銷。

住宿費在標準限額之內憑發票據實報銷?；锸逞a助費按出差目的地的標準報銷，在途期間的伙食補助費按當天最后到達目的地的標準報銷。市內交通費按規定標準報銷。

注意：哪些不能抵扣進項稅

發票限制：普通發票可以抵扣進項稅，僅限增值稅電子普通發票，增值稅普通發票（紙質）不得抵扣。

用途限制：用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或個人消費的，不得抵扣進項稅。

員工范圍的限制：“國內旅客運輸服務”限于與本單位簽訂了勞務合同的員工，以及本單位作為派遣員工發生的國內旅客派遣員工發生的國內旅客運輸服務。

企業報銷的外單位員工差旅費，不得抵扣進項稅額。

運輸區域的限制：提供國際旅客運輸服務適用增值稅零稅率或免稅政策，不得抵扣進項稅。

開票信息要求的限制：值稅電子普通發票上注明的購買方“名稱”“納稅人識別號”等信息，應當與實際抵扣稅款的納稅人一致，不一致的話不得抵扣。

總結

綜上所述，差旅費包含城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費等，每種費用根據身份級別都有一定的標準限額或包干。

所有出差人員都應該在限額或者包干標準內報銷差旅費，超范圍、超標準的差旅費用不予報銷。